财务报表的货币资金是指什么

我的答案财务报表的货币资金是指什么

货币资金是指存在于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其他货币资金。

货币资金是企业资金运动的起点和终点，是企业生产经营的先决条件。随着再生产过程的进行，会形成频繁的货币收支。

企业在取得现金投资、接受现金捐赠、取得银行借款、销售产品后取得货款收入等，会形成货币资金的收入 在购买材料、支付工资支付其他费用、归还借款以及上交税金等，会形成货币支出。

日常经济往来中，货币资金的应收应付与实收实付之间往往存在着时间间隔，这就形成了往来结算核算。

财务报表的货币资金是指什么

财务报表（资产负债表）里的货币资金是指：银行存款、企业库存现金和其他货币资金。而“其他货币资金”包括的内容有：银行汇票存款、银行本票存款、外埠存款、信用卡存款、信用卡保证金存款、存出的投资款等。

货币资金的充裕度反应着企业支付能力的大小。