试算平衡表的货币资金包括哪些

企业会计试算平衡表的货币资金，包括库存现金，银行存款和其他货币资金，而其他货币资金又包括外埠存款，信用卡存款，存出投资款，银行汇票存款，银行本票存款，信用证保证金存款。政府会计的财务会计试算平衡表的货币资金，包括库存现金，银行存款，其他货币资金，零余额账户用款额度，财政返还额度等。